受惠8万亿目标 健康险仍待医改配套

        10月14日，国务院印发《关于促进健康服务发展的若干意见》（以下简称《意见》），提出力争到2020年，健康服务业总规模达到8万亿元以上。 
        据参与《意见》制定的一位专家告诉《中国经营报》记者，该《意见》是在我国经济形势增长向下趋势明显、压力较大的背景下产生的，在传统的消费、投资、进出口“三驾马车”动力不足、颓势渐显之际，国家希望能通过新兴产业的发展来减轻经济下滑的负担。健康险产业无疑将迎来切实的利好。 
        据保监会统计数据显示，截至2012年年末，健康险保费收入约863亿元，仅占人身险10157亿元保费收入的8%；而国际经验显示，一个成熟的保险市场，健康险保费收入占比一般在30%左右。 
        “目前健康险发展大的瓶颈在于社会医疗保险体系的制度设计，大部分保险公司都不敢搞，像冒名顶替住院、挂名住院、小病大养、人与病、病与药脱节等违反医疗保险政策的行为时常发生，这个管理体系要是建立不起来，健康险在国内肯定不行。”平安人寿董事长丁当在接受记者采访时表示，“如果下一步医改把这块做好，健康险的市场份额能有一个大的改变。” 
        在首都经济贸易大学劳动经济学院副院长朱俊生看来，健康险占比较低跟整个卫生体制改革滞后有关，现在保险公司做大病医保基本都不赚钱，如果做医疗费用报销等很多公司也都非常慎重。“因为没办法控制医院，没办法控制药品药价，我们这两年医改的成绩主要在医保这块儿，覆盖面确实大多了，但公立医院的改革非常滞后，这对保险公司影响很大。” 
        业内人士普遍认为，健康险要想有一个良性的发展，首先就要使医疗服务机构具有竞争性，此次《意见》给了社会办医一些好的政策，就是要让民办医院和公立医院享受同等的待遇，这个思路是对的，要有竞争，医疗卫生体制要同步改革往前走，整个社会的健康服务业才能有所改观。 
        健康险在国内的发展不及预期，除了相关的医疗体系难以配套外，投保人无法享受税收优惠也是我国与发达国家间的差距所在。 
        在此次印发的《意见》中，国家对税收政策的松动无疑也让健康险从业者看到了希望。其中强调要“引导和保障健康消费可持续增长，完善各类保险和补助消费政策，落实并健全购买健康保险的税收政策。” 
        丁当告诉记者，在全球保险市场比较充分的国家中，我国是一个没有享受到税收优惠的国家，其他国家都在通过递延税、扣税等方式来推动保险业发展，让老百姓更多买保险为自己保障。而在我国，如税延养老险在多个重要场合被提及，方案也经过多轮研讨并提出试点，但难以见到靴子真正落地。 
        以美国为例，在个人健康险方面，法律规定如果保险产品的免赔额不低于每人1050美元或者每个家庭2100美元，则购买人可通过建立个人健康储蓄账户方式享受税收补贴。向该账户的缴费可以在个人收入所得税税前列支，但其限额以个人免赔额或2700美元中较大值为准，家庭总列支不超过5450美元。此外，如果该人没有团体健康保险计划，则个人健康保险费开支同其他医疗费用相加，当总金额超过个人调整的毛收入额7.5%时，超额部分免税。 
        此外，决定对自由职业者购买健康保险的支出逐步提高税前抵扣比例，直至全额抵扣。1998年和1999年为45%，2000年和2001年为50%；2002年为60%；2003年至2005年为80%；2006年为90%，2007年之后全额抵扣。
        由于税收抵扣政策的作用，美国健康险的需求持续增加。在1950年到2011年的60年间，寿险公司提供的人均健康险保费年均复合增速达到7.65%，超出美国人均可支配收入（名义）的年均复合增速5.63%高达2个百分点。